Российская Федерация всячески старается стимулировать граждан приобретать жилье. К числу мер, нацеленных на облегчение ипотечной долговой нагрузки, относится возврат 13 % от покупки квартиры в ипотеку.
Условия имущественного вычета по ипотечному кредиту
Компенсация (возмещение) НДФЛ производится после оформления всех документов.
Существует требование к заемщикам и их кредитам: ипотечные выплаты должен производить трудоустроенный гражданин, который в процессе своей деятельности исправно платит подоходный налог. Индивидуальные предприниматели, регулярно выплачивающие 13 % НДФЛ, также попадают под данную категорию лиц.
220-я статья Налогового Кодекса Российской Федерации, возврат производится с суммы, не более 3 млн рублей.
Если цена выше — разница не учитывается, ниже — берется 13 % от всей стоимости. Элементарными расчетами можно установить, что 13 % от покупки квартиры в ипотеку от допустимого максимума — это 350 000 руб. Больше получить не получится, а при обычном потребительском кредите вернуть деньги вообще нельзя. В рассмотрение берутся только целевые кредиты(займы).
Имущественный вычет по ипотеке (при покупке квартиры по ипотеке) — механизм, используемый неоднократно. Так поступают те, которые недобрали до установленного законами лимита, а также трудоустроенные супруги, которые оформили недвижимость на условиях долевого участия. Сначала возмещение НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку оформляет один супруг, затем — другой. При расчетах необходимо учитывать, были ли использованы бюджетные средства.
Налоговый вычет и материнский капитал
Пользоваться сертификатами(материнским капиталом) — неотъемлемое право каждой семьи . Законы имеют соответствующие статьи, оговаривающие данный момент. Получать имущественный вычет при покупке жилья — тоже.
Возвращение налога при покупке квартиры в ипотеку предоставляется, когда заемщик рассчитывается собственными деньгами, а не государственными дотациями. Поэтому в расчетах суммируются все понесенные затраты за минусом примененных материнских средств. Вернуть налог при покупке квартиры в ипотеку можно, хотя и в меньшем объеме. Без разницы, кто из супругов (или совладельцев) будет писать заявление.
Когда можно оформить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку?
Государство не накладывает четких временных ограничений, оговаривая размеры начислений. Поэтому можно вернуть налог с покупки квартиры в ипотеку когда угодно. Требования и особенности процедуры следующие:
- Жилье должно быть оплачено (ипотечным займом, в том числе).
- Вернуть налоги за покупку квартиры по ипотеке можно только будучи собственником. Свидетельство должно быть получено, а квадратные метры зарегистрированы.
- Допускается возврат процента по ипотеке при покупке квартиры посредством работодателя. Обращаться нужно сразу, как только будут получены регистрационные отметки.
- В противном случае обращаться нужно спустя год. Контрольная точка начала отсчета — проставление отметок Росреестра.
Срок получения выплаты
Государственная налоговая служба обязана произвести камеральную проверку. На эти и другие действия требуется время. Поэтому выплата 13 % от покупки квартиры в ипотеку (если все документы собраны и приняты к рассмотрению) производится не сразу:
- 90 суток со дня подачи заявления потребуется для сверки.
- Деньги переводятся на протяжении еще 30 суток.
Суммарно выходит четыре месяца. Но период может быть увеличен в силу особых обстоятельств, зависящих от того, каким образом будет произведен возврат налога за квартиру по ипотеке. Собирая документацию, учитывайте, что некоторые официальные бумаги имеют ограниченный срок, по истечении которого они утрачивают юридическую силу.
Напомним, что подавать документы нужно после получения свидетельства собственника. Данная необходимость может увеличить время ожидания. Отметка в Росреестре также не вносится за один день. Придется ждать около месяца.
Оформление налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку
Чтобы процедура было завершена быстро и с первого раза, нужно будет выполнить определенную последовательность шагов. Пошаговая инструкция, как вернуть налог за квартиру в ипотеку, выглядит следующим образом:
- Подготовьте все необходимые документы. Помните, что некоторые справки и выписки имеют ограниченный срок действительности.
- Заполните декларацию о доходах по форме 3-НДФЛ.
- Напишите заявление. Чтобы размер налогового вычета был рассчитан правильно, укажите в тексте: на какую сумму была оформлена ипотека, сколько уже выплачено тела кредита и процентов, применялся ли материнский капитал и в каком объеме и т. д.
- Подайте весь пакет документации районный налоговый орган.
- После проведения процедуры проверки получите деньги на пластиковую карточку или счет, также указанные в тексте заявления.
Налоговый вычет на проценты по ипотеке за несколько лет
Для наглядности нужно изучить конкретный случай разбивки начислений на части. Рассмотрим ситуацию, когда основной возврат 13 % за квартиру в ипотеку был получен сразу после оформления. Никаких нарушений законодательных норм нет. При этом сумма недотягивала до установленного лимита, и появилась возможность компенсировать переплату по процентной ставке банка. Допустим, прошло уже три года.
Тогда нужно, пройдя все шаги заново, второй раз оформить возмещение по ипотеке при покупке квартиры, но уже на процентную переплату. Вообще это можно делать каждый год, если задолженность погашалась. Но если заемщик такого не делал, то можно получить возврат НДФЛ при ипотеке на квартиру, положенный благодаря всему периоду. Имеется ввиду те самые 36 месяцев.
При рефинансировании ипотеки
Рефинансирование предполагает подписание самостоятельного, нового договора взамен предыдущего. При этом действие первого отменяется. В соответствии с законодательством, возврат при покупке квартиры в ипотеку можно получить по обоим соглашениям.
Среди обязательных требований, выдвигаемых к повторному оформлению, основным является, чтобы в новое соглашение было целевым. Об этом должна свидетельствовать соответствующая запись. Но на момент подачи документов предоставляются оба соглашения.
Налоговый вычет при покупке квартиры в новостройке в ипотеку
Когда речь идет о первичке, то вместо свидетельства собственника, достаточным основанием для начала процедуры оформления является факт получения акта приема-передачи жилплощади.
Налоговый вычет при покупке дома в ипотеку
Законодательство дает возможность компенсировать часть средств, затраченных на покупку не только квартиры, но и частного дома. Процедура оформления такая же, но есть несколько аспектов, характерных для этого случая.
Возврат и распределение подоходного налога созаемщику при покупке квартиры
Много вопросов возникает у людей, которые совместно оформляли ипотеку. Будучи созаемщиками по договору долевого участия, при дележе компенсации. Возврат налога на жилье при покупке квартиры в ипотеку — возможность, которая предоставляется супругам на равноправных основаниях.
Процесс дележки полученных средств также вызывает много споров. Законодательство утверждает, что возврат (вычеты) налога при покупке квартиры в ипотеку может быть распределен только пропорционально внесенным сумма по процентам. На добровольных началах допускается иное перераспределение, но обоюдное согласие должно быть документальным и нотариально заверенным.
Часто спрашивают, когда подавать на возврат 13 процентов, если придется отстаивать свою долю затраченных средств по ипотеке. Оптимальным будет тот момент, когда заявитель заплатит максимальную сумму. Если на данный момент речь идет о малом объеме денежных средств, внесенных после покупки квартиры или их отсутствии, подачу документов нужно отнести на более поздний период, когда ситуация изменится.
Возврат налога и процентов при покупке квартиры в ипотеку: 173 комментария
Именно столько вопросов поступило к специалистам. Ответы на них теперь доступны и вам. Нужно выделить особую категорию, которая связана с порядком возвращения денег через работодателя. Ниже приведены самые часто задаваемые из них.
НДФЛ — основа любого вычета
Среди всех налоговых выплат, этот вид налогообложения является основным во взаимоотношениях страны с ее гражданами. Говоря о подоходном налоге, нужно сказать, что для россиян он фиксированный. Они платят с доходов 13 процентов. Это касается трудоустроенных лиц и ИП. Предприниматели могут избрать иную процентовку, что отображается в свидетельстве.
НДФЛ, оплаченный при покупке квартиры в ипотеку, имеет тот же процентный объем, и подлежит возврату. Данное право предоставляется всем гражданам, без исключения. Данной мерой государство стремится поддержать людей, которым нужно жилье. И чтобы воспользоваться этим механизмом, достаточно обратиться в налоговую инспекцию за возвратом 13 % НДФЛ с соответствующим заявлением. Возмещение процентов по ипотеке также производится.
